Il settimo numero del Quaderno delle Casistiche di riciclaggio

Elisa Gorra - 24/01/2025

L’UIF ha pubblicato il settimo numero del Quaderno delle Casistiche di riciclaggio, che include analisi riguardanti un insieme di fenomeni. In questo numero, è stata data particolare attenzione alla gestione adeguata delle risorse pubbliche: sono molte le situazioni in cui i fondi destinati a sostenere l’economia sono stati utilizzati in modo inappropriato dalle imprese beneficiarie. È stato altresì osservato un accesso improprio alle misure di agevolazione e, infine, è stato ricostruito un possibile schema fraudolento ai danni della Pubblica Amministrazione, tramite la fornitura di garanzie false da parte di soggetti esteri non autorizzati. I casi riportati in questa edizione evidenziano l’impegno dell’Unità nel supportare i soggetti tenuti a rispettare gli obblighi di collaborazione, offrendo al sistema di risorse utili per identificare gli elementi sospetti. Determinante resta anche l’impiego di tecniche di analisi finanziaria sempre più avanzata e diversificate, tra cui l’utilizzo di strumenti di analisi della blockchain che ha consentito la ricostruzione di possibili collegamenti fra persone coinvolte in scenari bellici e l’applicazione delle metriche della network analysis.

In questo numero, vengono analizzate nello specifico diverse casistiche di riciclaggio: a) truffa ai danni dello Stato nell’ambito di finanziamenti a garanzia pubblica; b) conflitto di interesse con potenziale danno ai sottoscrittori di fondi gestiti da una SGR; c) flussi finanziari connessi all’indebita percezione di rimborsi di crediti Irpef; d) criticità in fase di richiesta o utilizzo di finanziamenti assistiti da garanzia pubblica; e) transazioni in cripto attività potenzialmente collegate a scenari bellici; f) peculato di un funzionario amministrativo di enti locali; g) monetizzazione nel commercio di gioielli e metalli di provenienza illecita; h) trasferimento di cripto attività con possibili connessioni a contesti di truffa; i) prestazione di garanzie fittizie in favore della Pubblica Amministrazione; l) indebita percezione di agevolazioni pubbliche tramite aumenti di capitale fittizi.

In continuità con i Quaderni precedenti, per ciascun caso esaminato sono state messe in evidenza le analisi condotte dalla UIF riguardo alle informazioni raccolte o già disponibili e, quando possibile, l’ipotesi di illecito alla base del caso; sono inoltre sottolineati gli indicatori di anomalia legati all’operazione analizzata.

Come di prassi, la pubblicazione si propone come strumento di supporto non solo per i destinatari degli obblighi di collaborazione attiva, ma anche per un pubblico più ampio, che non deve necessariamente far parte dei segnalanti, con l’obiettivo di promuovere la diffusione dei temi trattati.