Il settimo numero del Quaderno delle Casistiche di riciclaggio
L’UIF ha pubblicato il settimo numero del Quaderno delle Casistiche di riciclaggio, che include analisi riguardanti un insieme di fenomeni. In questo numero, è stata data particolare attenzione alla gestione adeguata delle risorse pubbliche: sono molte le situazioni in cui i fondi destinati a sostenere l’economia sono stati utilizzati in modo inappropriato dalle imprese beneficiarie. È stato altresì osservato un accesso improprio alle misure di agevolazione e, infine, è stato ricostruito un possibile schema fraudolento ai danni della Pubblica Amministrazione, tramite la fornitura di garanzie false da parte di soggetti esteri non autorizzati. I casi riportati in questa edizione evidenziano l’impegno dell’Unità nel supportare i soggetti tenuti a rispettare gli obblighi di collaborazione, offrendo al sistema di risorse utili per identificare gli elementi sospetti. Determinante resta anche l’impiego di tecniche di analisi finanziaria sempre più avanzata e diversificate, tra cui l’utilizzo di strumenti di analisi della blockchain che ha consentito la ricostruzione di possibili collegamenti fra persone coinvolte in scenari bellici e l’applicazione delle metriche della network analysis.
In questo numero, vengono analizzate nello specifico diverse casistiche di riciclaggio: a) truffa ai danni dello Stato nell’ambito di finanziamenti a garanzia pubblica; b) conflitto di interesse con potenziale danno ai sottoscrittori di fondi gestiti da una SGR; c) flussi finanziari connessi all’indebita percezione di rimborsi di crediti Irpef; d) criticità in fase di richiesta o utilizzo di finanziamenti assistiti da garanzia pubblica; e) transazioni in cripto attività potenzialmente collegate a scenari bellici; f) peculato di un funzionario amministrativo di enti locali; g) monetizzazione nel commercio di gioielli e metalli di provenienza illecita; h) trasferimento di cripto attività con possibili connessioni a contesti di truffa; i) prestazione di garanzie fittizie in favore della Pubblica Amministrazione; l) indebita percezione di agevolazioni pubbliche tramite aumenti di capitale fittizi.
In continuità con i Quaderni precedenti, per ciascun caso esaminato sono state messe in evidenza le analisi condotte dalla UIF riguardo alle informazioni raccolte o già disponibili e, quando possibile, l’ipotesi di illecito alla base del caso; sono inoltre sottolineati gli indicatori di anomalia legati all’operazione analizzata.
Come di prassi, la pubblicazione si propone come strumento di supporto non solo per i destinatari degli obblighi di collaborazione attiva, ma anche per un pubblico più ampio, che non deve necessariamente far parte dei segnalanti, con l’obiettivo di promuovere la diffusione dei temi trattati.